Factoring-Forderungszession - eine Alternative

Factoring oder auch Forderungszession im Deutschen genannt, ist eine Finanzdienstleistung, die vor allem der kurzfristigen Umsatzfinanzierung dient. Inkasso-Unternehmen kaufen Ihre Forderungen ein, d.h. Sie bekommen umgehend Liquidität und können Ihre Forderung abtreten.
Der Kaufpreis berechnet sich aus der tatsächlich bestehenden Forderungshöhe abzgl. des so genannten Diskonts für die zu erbringenden Inkassoleistungen (Finanzierung, Delkrederrisiko/Bonitätsrisiko, Forderungsmanagement).

Das Factoring im Allgemeinen bezeichnet eine Art der Unternehmensfinanzierung, die Ihren Ursprung in Ihrer modernen Form in den USA hat.

Leistungen im Rahmen des Factorings sind das echte und unechte Factoring. Als echtes Factoring bezeichnet man das Verfahren, bei dem Ihre Forderungen mit Delkrederrisiko veräußert werden. Beim unechten Factoring wird dieses Risiko hingegen nicht übernommen. In beiden Fällen erhalten Sie den Kaufpreis zumeist umgehend vom jeweiligen Factor überwiesen, das verschafft Ihnen wieder Liquidität! Dies ist eine Form des kurzfristigen Factorings, um finanzielle Engpässe durch lange Zahlungsziele zu vermeiden bzw. zu verkürzen.

Des Weiteren bieten Inkasso-Unternehmen das so genannte Inhouse Factoring (Eigenservice-Factoring) an. Bei diesem Service verbleiben die Debitorenverwaltung und das Mahnwesen bei Ihnen im Hause so lange die Forderung erst einfach angemahnt wurde. Erst nach Abschluss des außergerichtlichen Mahnverfahrens übernimmt der Factor Ihre Forderung und treibt diese für Sie ein.

Darüber hinaus bieten diverse Finanzdienstleister auch das so genannte Einzelfactoring an. Beim Einzelfactoring werden nicht alle Forderungen übertragen, d.h. es wird kein Rahmenvertrag über offene Positionen in Ihrem Unternehmen geschlossen. Viel mehr entscheiden Sie welche Forderungen Sie abtreten möchten.

Auch wenn der Factor einen gewissen Betrag für seine Leistungen erhält, so steht dieser noch in günstigem Verhältnis zu einem kompletten Zahlungsausfall.

Dies verschafft Ihnen kurzfristig Liquidität und schützt Sie vor dem stets bestehenden Forderungsausfallrisiko.